Несколько лет назад на страницах Florida & Us мы впервые представили читателям Альбину Ялалову — основателя и руководителя компании I Love Accounting, женщину, чье имя сегодня ассоциируется с точностью, стратегией и доверием в мире американских финансов и налогообложения. Переехав в США с семьей в январе 2020 года, она за короткое время не только вошла в одну из самых строго регулируемых профессий, но и выстроила устойчивый и востребованный бизнес в сфере налогов и бухгалтерского сопровождения.
Уже к концу 2020 года Альбина стала лицензированным IRS Enrolled Agent (EA) и Certified Acceptance Agent (CAA), успешно пройдя многоэтапные федеральные экзамены. За ее плечами более 25 лет международного профессионального опыта, аккредитованного по стандартам GAAP и МСФО (IFRS), и репутация эксперта, которому доверяют частные клиенты и бизнесы по всей стране.
В преддверии нового налогового сезона мы снова встречаемся с Альбиной Ялаловой, чтобы поговорить о том, что меняется в системе налогообложения США и как предпринимателям и семьям избежать дорогостоящих ошибок.
Альбина, для начала хочу поинтересоваться, как растет и развивается Ваша компания?
— Мы не стоим на месте. С момента нашего предыдущего интервью команда выросла: сегодня это 11 сотрудников в офисе и 7 специалистов, работающих удаленно. Мы сопровождаем клиентов круглый год, а не только в налоговый сезон, поэтому рост для нас — это не гонка за количеством, а вопрос качества и ответственности. Мы стараемся отвечать и помогать всем, никому не отказываем и с увеличением объема работы набираем и обучаем новых сотрудников.
Как руководитель, я выстраиваю работу на принципе профессиональной культуры и постоянного обучения, считая, что качество налоговой работы напрямую зависит от культуры внутри моей команды. Я убеждена, что сильная компания начинается не с регламентов, а с уважения — к клиенту, к профессии и друг к другу.
У нас четкое разделение ролей: одни сотрудники собирают документы и поддерживают связь с клиентами, другие занимаются бухгалтерским сопровождением компаний как в офисе, так и удаленно, третьи ведут расчёт заработной платы и отчетность по ней. Отдел налогообложения занимается только подготовкой налоговых деклараций и взаимодействует с IRS (налоговые декларации готовят только сотрудники в офисе), и я лично проверяю декларации на финальном этапе перед отправкой в IRS или штат.
Для меня важно, чтобы каждый сотрудник чувствовал не просто ответственность за цифры, а участие в судьбе клиента — потому что за каждой декларацией стоит чей-то бизнес, чья-то семья и чьи-то планы на будущее, то есть человек с его планами, страхами и надеждами.
Подготовка клиентов к подаче деклараций начинается уже осенью. Это дает нам запас в несколько месяцев для оптимизации налогооблагаемой базы. Например, при подготовке налогов человека, находящегося в США по бизнес-визе, по итогам года важно иметь определенные показатели. Если сделать предварительный анализ в сентябре, то в запасе будет еще 4 месяца до конца года для регулирования налогооблагаемой базы.
Именно поэтому важно доверить свои налоги заинтересованным в Вашем успехе профессионалам.
— При открытии собственного бизнеса лучше сразу найти бухгалтера, который будет отслеживать финансовые потоки вашей компании, анализировать состояние бизнеса изнутри, помогать планировать деятельность во избежание ошибок и проинформирует об изменениях в правилах и законах. Мы помогаем клиенту ориентироваться в системе, которая сложна даже для тех, кто живет здесь много лет.
Тут я с Вами абсолютно согласна. Меняющиеся налоговые законы и стандарты отчетности требуют постоянного обновления знаний. Практически невозможно ориентироваться в этом самостоятельно. На какие изменения 2025 года Вы бы посоветовали обратить особое внимание?
— Изменений много — и вот лишь некоторые из них.
Сумма чаевых и сверхурочных, не облагаемых налогами, на одного человека увеличилась до $ 25 000 для работающих на W2. Сумма стандартных не облагаемых подоходным налогом вычетов поднялась до $ 15 750 на одного и до $ 31 500 на семью. Кроме того, для пенсионеров старше 65 лет сумма этих вычетов еще и дополнительно выросла на $ 6000.
Увеличился SALT-вычет для штатных местных налогов (это постатейные, а не стандартные вычеты). Вычет налогов штата и местных налогов в itemized deduction был $ 10 000, стал $ 40 000. В штатах, где высокий налог на имущество, недвижимость, это значительный бонус для тех, кто владеет, например, большими домами. Налог с продаж sales tax тоже может учитываться в SALT.
К вычетам теперь можно отнести также проценты по займу, уплаченные при покупке автомобиля в период с 2025 по 2028 год. Child tax credit тоже увеличился для детей младше 17 лет в соответствии с законом One Big Beautiful Bill Act.
Я не представляю, как можно справиться с таким объемом нововведений.
— 20 лет бухгалтерской практики в РФ меня неплохо подготовили. Я считаю, что американская система в этом плане более предсказуема и структурирована. В России изменения падают как снег на голову аккурат под бой курантов на Новый год и начинают действовать уже завтра — резко и спонтанно. Здесь обо всем предупреждают заранее, IRS всегда присылает подробные разъяснения, можно им позвонить, если есть сомнения. Плюс все 3 дня ежегодного налогового форума IRS в августе в Орландо были целиком посвящены грядущим изменениям. Это то регулярное мероприятие, которое обязательно для повышения квалификации и поддержания статуса Enrolled Agent.
А что-то во взаимодействии с IRS изменилось?
— IRS заметно уходит в цифровой формат. Все больше процессов переводится в онлайн: личные кабинеты налогоплательщиков, электронные уведомления, безналичные способы оплаты.
Сегодня налог можно оплатить через IRS Direct Pay или систему EFTPS, проверить задолженность и получить уведомления в онлайн-аккаунте.
При этом автоматизированные проверки стали внимательнее. Если в декларации есть неточности или расхождения, система может запросить дополнительные пояснения или задержать обработку.
Для клиента это означает простую вещь: с одной стороны, стало удобнее и быстрее, с другой — важнее, чем когда-либо, быть аккуратным в деталях. Поэтому наша задача — не просто подать декларацию, а сопровождать человека на всем пути общения с IRS, чтобы вместо стресса у него было ощущение контроля и уверенности.
Мне всегда понятней, когда действие правил объясняется на практических примерах. Есть ли ситуации, с которыми Ваши клиенты сталкиваются совершенно неожиданно?
— Один из ярких примеров — так называемая bonus depreciation. Бизнесу разрешается списывать значительную часть стоимости оборудования и транспорта сразу после покупки.
Для многих траковых компаний это выглядит как идеальное решение: купили новый трак условно за $ 150 000 — списали большую часть стоимости в первый же год и существенно снизили налоговую нагрузку. В первый сезон это действительно дает ощутимую финансовую передышку.
Но через два-три года, когда техника изнашивается и трак продают, начинается то, о чем часто не предупреждают. Ранее списанная стоимость влияет на налог при продаже: даже если трак ушел, например, за $ 60 000, налог может рассчитываться так, как будто вы вернули на доход часть той суммы, которую уже списали через амортизацию. Для компании это становится неожиданным и болезненным сюрпризом — вместо прибыли появляется дополнительный налог.
Мы видели немало ситуаций, когда именно траковые компании, активно использовавшие bonus depreciation в 2020–2022 годах, столкнулись с повышенными налогами при массовой продаже техники в 2024–2025 годах.
Поэтому иногда разумнее не брать всю выгоду сразу, а амортизировать транспорт постепенно — в течение нескольких лет. Это дает более стабильную налоговую картину и защищает бизнес от резких скачков обязательств в будущем. Здесь особенно важен диалог с бухгалтером, который смотрит не только на текущий год, но и на весь жизненный цикл актива и бизнеса в целом.
А какие ситуации в работе с клиентами Вы бы назвали сложными?
— Достаточно сложно быть посредником между клиентом и IRS в работе по возврату штрафов, если клиент не раскрывается перед тобой полностью. Иногда государственные органы допускают ошибки, а иногда клиенты убеждены, что правильно указали доходы, и где-то «забывают» про еще $ 100 000 доходов, упавших на их счет, а ты пытаешься отбить ошибочно начисленное, когда выясняется, что клиент не все рассказал…
В таких ситуациях мы стараемся действовать максимально корректно и профессионально. Бывают случаи, когда удается добиться отмены штрафов — например, при первом нарушении или при наличии уважительной причины просрочки.
Какие ошибки клиенты совершают чаще всего?
— Очень распространенная проблема — непонимание обязанностей по зарубежным активам и доходам. Если человек становится налоговым резидентом США, он обязан указывать доходы не только внутри страны, но и за ее пределами: доли в бизнесе, счета, аренду недвижимости, инвестиции.
Многие приезжают в США не «с чистого листа». Особенно в первые годы переезда шлейф прошлой жизни тянется за каждым из нас: остаются доли в компаниях, незакрытые предпринимательские проекты, банковские счета или недвижимость, сдаваемая в аренду за рубежом. Все это создает налоговые обязательства, которые должны быть отражены в декларации резидента США. Игнорирование этих требований может привести к штрафам, исчисляемым десятками тысяч долларов.
Еще одна зона риска — иностранные владельцы компаний в США. Например, если нерезидент владеет американской компанией, для него существуют специальные формы отчетности. Об этом не всегда предупреждают онлайн-платформы, открывающие новые компании, или непрофильные консультанты.
В практике мы сталкиваемся с ситуациями, когда бизнес получает штрафы в десятки тысяч долларов просто из-за того, что человек не знал о существовании обязательной формы.
Недавно к нам обратился предприниматель, чей бизнес получил уведомление о штрафах на сумму ровно $ 50 000 (по $ 25 000 за каждый год неподачи формы 5472), так как он даже не подозревал о существовании этой формы отчетности. После анализа и официального взаимодействия с IRS нам удалось отменить эти штрафы клиента полностью, первый год — сразу, а второй — с приложением усилий во взаимодействии с IRS.
А при долге перед IRS в $ 50 000 и больше человек может оказаться в очень плачевной ситуации серьезных ограничений, включая отказ в выдаче или аннулирование паспорта США при крупной налоговой задолженности. Это воспринимается крайне серьезно и может повлечь существенные последствия. Представляете, что происходит с человеком, который открыл компанию, будучи в другой стране, потом приехал сюда и обнаружил за собой такие долги? Эти ситуации в работе я считаю самыми сложными.
Не стоит также забывать про иностранцев, которые покупают в США недвижимость, чтобы жить в ней или сдавать в аренду. Они тоже должны платить налог на доход в этой стране, как и от продажи этой недвижимости в будущем (налог FIRPTA) — 15 % от чистой прибыли с суммы продажи. Потом можно подать заявление на возмещение этой суммы, но возврат займет немало времени.
Именно поэтому наша работа строится на профилактике: мы выстраиваем систему отчетности так, чтобы клиент никогда не оказывался в подобных ситуациях. Лучше предупредить клиента о риске заранее, чем помогать решать проблему постфактум. Поэтому можно сказать, что люди приходят к нам не только за услугами, но и за спокойствием — за ощущением, что рядом есть профессионал, который возьмет ситуацию под контроль и проведет их через нее шаг за шагом.
Столько всяких нюансов, хочется выдохнуть… Понимаешь, насколько важен профессионализм бухгалтеров. Кстати, из нашей прошлой беседы я помню про Ваш проект образовательной программы для бухгалтеров.
— Передо мной, как перед руководителем, стоит важная задача — качественная профессиональная подготовка текущих и новых кадров. Но я хочу, чтобы знания не оставались внутри одной компании. Мы создали некоммерческую ассоциацию ILA–TAXA PA (I Love Accounting — Tax and Accounting Professionals Association) и проводим образовательные семинары для предпринимателей и бухгалтеров в разных штатах. Правда, не так просто совмещать образовательный проект с практической работой.
Мы уже ездим по разным штатам с образовательными семинарами от имени ассоциации. Недавно мы преподавали в Висконсине, Иллинойсе — нас там очень хорошо приняли, и отзывы были очень положительными. И это дает понимание нам, что мы делаем нужное дело как для предпринимателей, так и для бухгалтеров.
Я хочу, чтобы предприниматели и бухгалтеры по всей стране чувствовали себя увереннее в налоговой и финансовой системе Америки, которая часто кажется сложной и недоступной для понимания, но на самом деле должна служить людям. И я каждому хочу помочь разобраться в ней.
Каковы Ваши ближайшие планы на будущее?
— Сейчас идет налоговый сезон, а когда семья рядом — значит, есть силы и опора. А в целом у компании очень амбициозные планы на будущее, включая формирование национальной сети офисов и образовательных центров, которые сделают профессиональную налоговую и финансовую поддержку доступной для предпринимателей по всей стране.
Потому что в конечном счете за любыми отчетами и формами стоят простые человеческие вещи: дом, в котором хочется чувствовать себя в безопасности, бизнес, которым можно гордиться, и семья, ради которой все это строится.
Я всегда говорю клиентам: налоги — это не про цифры. Это про свободу бизнеса, спокойствие семьи и уверенность в завтрашнем дне.
Именно в этом я вижу суть миссии I Love Accounting LLC и ILA–TAXA PA — ФИНАНСОВОЕ БЛАГОПОЛУЧИЕ КЛИЕНТОВ!
Sevilen Gassner
Фото Evgeniia Airapetian
Факты о компании:
I Love Accounting LLC — в цифрах
- Более 25 лет опыта профессионального бухгалтера
- Лицензированные IRS Enrolled Agents (EA)
- Certified Acceptance Agents (CAA)
- Клиенты во всех штатах США
- B2B- и B2C-сопровождение
- Налоговое представительство перед IRS
- Образовательная ассоциация ILA–TAXA PA
Кому особенно подходит I Love Accounting LLC:
— владельцам бизнеса, работающего в одном или нескольких штатах США;
— иностранным собственникам компаний и инвесторам в США;
— иммигрантам и резидентам с зарубежными активами и источниками дохода;
— девелоперам и предпринимателям в сфере недвижимости;
— профессионалам и частным лицам, ценящим налоговую стратегию, точность учета и финансовую уверенность.
Для визитки:
I Love Accounting LLC — Ваш бухгалтер в США находится на расстоянии всего лишь одного звонка!
Тел. (407)-473-1323
(407)-473-3704
Адрес: 1445 Dolgner Place, Suite 25, Sanford, FL 32771
Работаем со всеми штатами США
